本页按美国规则计算：核心是 IRS 对合格计划分配的规定——直接转存不预扣、支付给参与人的间接转存强制预扣 20%、60 天转存窗口、59½ 岁前 10% 额外税、55 岁离职例外，以及 73/75 岁 RMD 起算年龄；其他国家的退休金转存、预扣和罚金规则不同，结果仅供参考。把旧 401(k) 转入 IRA 通常被说成一道文书手续，但它实际上是两个钱的问题。第一个是会复利的费用问题：计划按余额收取费用率，通常还有一笔固定账户费；IRA 有自己的两项费用。二十五年下来，两者之差可能价值数万美元。第二个是六十天内就会产生成本的陷阱：如果计划把钱付给你而不是付给新账户，它必须预扣 20%，而这五分之一只能从你自己的其他储蓄里补回去。
401(k) 转存计算器 - Danfio
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转入 IRA 的终点更高
$31,392
经过 25 年，IRA 持有 $356,302，计划持有 $324,910：计划侧费用 $21,074，IRA 侧费用 $4,598，扣费前回报为 6%。
| 年份 | 计划内 | IRA 内 | IRA 领先 |
|---|---|---|---|
| 第 1 年 | $89,658 | $90,015 | $358 |
| 第 2 年 | $94,573 | $95,326 | $752 |
| 第 3 年 | $99,762 | $100,950 | $1,188 |
| 第 4 年 | $105,239 | $106,906 | $1,667 |
| 第 5 年 | $111,020 | $113,214 | $2,194 |
| 第 6 年 | $117,122 | $119,893 | $2,772 |
| 第 7 年 | $123,562 | $126,967 | $3,405 |
| 第 8 年 | $130,359 | $134,458 | $4,099 |
| 第 9 年 | $137,534 | $142,391 | $4,857 |
| 第 10 年 | $145,108 | $150,792 | $5,685 |
| 第 11 年 | $153,101 | $159,689 | $6,588 |
| 第 12 年 | $161,538 | $169,110 | $7,572 |
| 第 13 年 | $170,443 | $179,088 | $8,644 |
| 第 14 年 | $179,843 | $189,654 | $9,811 |
| 第 15 年 | $189,764 | $200,844 | $11,079 |
| 第 16 年 | $200,236 | $212,694 | $12,457 |
| 第 17 年 | $211,289 | $225,242 | $13,953 |
| 第 18 年 | $222,956 | $238,532 | $15,576 |
| 第 19 年 | $235,270 | $252,605 | $17,335 |
| 第 20 年 | $248,268 | $267,509 | $19,241 |
| 第 21 年 | $261,986 | $283,292 | $21,305 |
| 第 22 年 | $276,467 | $300,006 | $23,539 |
| 第 23 年 | $291,751 | $317,706 | $25,956 |
| 第 24 年 | $307,883 | $336,451 | $28,568 |
| 第 25 年 | $324,910 | $356,302 | $31,392 |
两列从同一余额出发、按同一利率增长；唯一不同的是双方收取的费用，而差距每年扩大。
本页让两个账户从同一余额、同一回报出发逐年运行，所以你看到的差别只来自双方收取的费用。然后它给预扣定价，因为那是一个普通人在两通电话之间就可能犯的错。
把旧 401(k) 转入 IRA 看起来像文书工作，实际却像一场费用谈判：两个费用率在二十五年的期限里复利拉开，变成从未花在任何东西上的钱。它同时也包含两个陷阱：一个慢性的费用拖累，和一个关于余额五分之一的快速规则。
两条路径从相同余额、相同回报逐年增长，所以你看到的差距只来自双方收取的费用；预扣的算术单独列在旁边。比较过程从不离开你的电脑——你输入的内容不会上传，也不需要账户。
它没有纳入雇主股票的低成本基础与净未实现增值（NUA）选择、计划内的税后供款、尚未偿还的计划贷款，以及 ERISA 与州法债权人保护之间的差别。在六十天窗口结束前确认支票收款人是接收机构，并先读你自己的计划文件。本页不构成投资或保险建议；实际报价请以持牌机构为准。
两条路径从同一余额出发，在扣费前按同一回报增长。每年，计划按余额收取费用率，再加上任何固定账户费；IRA 收取自己的两项费用。剩下的余额下一年继续复利，所以三分之一个百分点的费用差在第一年很小，到第二十五年却很大——差距不只是费用本身，而是这些费用永远没能赚到的增长。
以本页的示例起点为例：85,000 美元、25 年、6% 增长，计划收取 0.45% 加每年 60 美元，IRA 收取 0.10% 且没有固定费，最后大约相差 31,000 美元。计划在这些年里多付约 16,500 美元费用，而费用没赚到的增长构成了差距的其余部分。
固定费在小余额上比人们想象的更重要：5,000 美元上每年 60 美元，在任何费用率之前就已经是 1.2%，所以一笔很小的旧 401(k) 往往最值得转走。
直接转存——也叫受托人对受托人转移——是计划直接付给新账户或 IRA。不预扣、不征税，也没有倒计时。第二种方式是计划付给你：这就是间接转存，计划必须按联邦所得税要求预扣分配的 20%。
然后你有 60 天把整笔分配——你收到的金额加上被预扣的 20%——存入新账户。被预扣的五分之一只能从其他储蓄里补。如果没有补回去，这五分之一就是应税分配：按你的边际税率缴普通所得税，如果你未满 59½ 岁，还要加 10% 提前分配额外税。预扣只是预缴税款，并不能撤销这笔分配。
这就是为什么同一次转存一种方式免费、另一种昂贵，也是为什么唯一重要的指示是：支票收款人必须是接收机构、为账户持有人利益（FBO），而不是账户持有人本人。
把钱留在原处可能是更好的答案，而且不只是费用问题。合格计划可以向 55 岁或以上离职的员工付款而不收 10% 额外税；IRA 做不到，因为这项例外属于计划。计划还可以在账户持有人仍在工作、且不是 5% 所有者时，把 RMD 推迟到 73 岁（1960 年或以后出生者为 75 岁）之后；IRA 没有这条规则，必须在同一年龄开始。
债权人保护也不同：ERISA 计划受联邦法保护，IRA 受州法保护，而各州限额不同。还有三件可能让计划值得保留的事，本页都没有建模：低成本基础的雇主股票、计划内的税后供款，以及尚未还清的计划贷款。
页面需要你提供四个数字：计划的费用率和固定费（都在计划的年度披露中），以及 IRA 的费用率和固定费（来自基金招募说明书和券商费用表）。这四个都是你可以查到的数字，而不是猜的；本页不添加任何平均基金费用，也不假设任何市场回报。
双方从同一余额出发，按预期回报增长，计划收取计划的费用，IRA 收取 IRA 的费用。因为费用差会复利，两列之间的差距每年扩大，而“IRA 领先”列会显示较便宜账户从哪一年开始领先。
示例使用页面自带的默认输入，只改设置；下面的结果与你在页面上看到的完全一致。
旧计划中的余额: $85,000.00 · 距离需要用钱还有多少年: 25 年 · 预期年回报: 6% · 计划的费用率: 0.45% · 计划每年固定账户费: $60.00 · IRA 的费用率: 0.1% · IRA 每年固定账户费: $0.00 · 你的边际税率: 22% · 你现在的年龄: 45 年
转入 IRA 的终点更高
$31,392
经过 25 年，IRA 持有 $356,302，计划持有 $324,910：计划侧费用 $21,074，IRA 侧费用 $4,598，扣费前回报为 6%。
计划侧费用: $21,074 · IRA 侧费用: $4,598 · 扣除费用率后的计划: 5.55% · 扣除费用率后的 IRA: 5.9%
计划每一年都是更贵的一方，所以全部差距都是费用差在复利。
旧计划中的余额: $85,000.00 · 距离需要用钱还有多少年: 25 年 · 预期年回报: 6% · 计划的费用率: 1.1% · 计划每年固定账户费: $100.00 · IRA 的费用率: 0.1% · IRA 每年固定账户费: $0.00 · 你的边际税率: 22% · 你现在的年龄: 45 年
转入 IRA 的终点更高
$79,945
经过 25 年，IRA 持有 $356,302，计划持有 $276,357：计划侧费用 $46,019，IRA 侧费用 $4,598，扣费前回报为 6%。
计划侧费用: $46,019 · IRA 侧费用: $4,598 · 扣除费用率后的计划: 4.9% · 扣除费用率后的 IRA: 5.9%
同样的转存，价值大得多：这就是那种让决定变得容易的计划。
旧计划中的余额: $8,000.00 · 距离需要用钱还有多少年: 25 年 · 预期年回报: 6% · 计划的费用率: 0.5% · 计划每年固定账户费: $75.00 · IRA 的费用率: 0.05% · IRA 每年固定账户费: $0.00 · 你的边际税率: 22% · 你现在的年龄: 32 年
转入 IRA 的终点更高
$7,262
经过 25 年，IRA 持有 $33,932，计划持有 $26,671：计划侧费用 $3,743，IRA 侧费用 $218，扣费前回报为 6%。
计划侧费用: $3,743 · IRA 侧费用: $218 · 扣除费用率后的计划: 5.5% · 扣除费用率后的 IRA: 5.95%
8,000 美元上每年 75 美元，在加上费用率之前就已经接近一个百分点。
旧计划中的余额: $85,000.00 · 距离需要用钱还有多少年: 25 年 · 预期年回报: 6% · 计划的费用率: 0.05% · 计划每年固定账户费: $0.00 · IRA 的费用率: 0.45% · IRA 每年固定账户费: $60.00 · 你的边际税率: 22% · 你现在的年龄: 45 年
留在计划的终点更高
$35,621
经过 25 年，IRA 持有 $324,910，计划持有 $360,531：计划侧费用 $2,315，IRA 侧费用 $21,074，扣费前回报为 6%。
计划侧费用: $2,315 · IRA 侧费用: $21,074 · 扣除费用率后的计划: 5.95% · 扣除费用率后的 IRA: 5.55%
同样的 85,000 美元、同样的 25 年，只是两边对调：把钱留在计划里最终领先 35,621 美元，因为计划收取 2,315 美元，而 IRA 收取 21,074 美元。答案跟随费用，而不是账户类型。
直接转存本身应该不花钱：计划付给接收机构，不预扣税，也不启动倒计时。真正有成本的是转存之后你付的费用。IRA 是否更便宜，取决于你今天就能查到的四个数字——计划的费用率和固定账户费（都在计划年度费用披露中），以及 IRA 的两项费用（在基金招募说明书和券商费用表中）。上面的计算器把这四个数字变成钱。
计划必须为联邦所得税预扣 20%，所以 17,000 美元余额到手只有 13,600 美元支票。然后你有 60 天把完整的 17,000 美元存入新账户，这意味着你得自己找出另外的 3,400 美元。如果补上了，你就恢复完整，转存免税；如果没有补，被预扣的金额就是应税分配：按你的税率缴所得税，若未满 59½ 岁还要加 10% 额外税。预扣只是预缴那笔税，不是避免它的方法。
从计划到 IRA 的转存不受“每十二个月一次”规则限制；那条规则适用于 IRA 之间的资金移动。IRA 到 IRA 的 60 天转存每十二个月限一次，而 IRA 之间的直接受托人对受托人转移完全不受该限制影响。所以从计划转出的直接转存次数不限——这也是要明确要求直接转存的另一个理由。
有，而且与费用无关。如果你在 55 岁或以后离职，计划可以在不收 10% 额外税的情况下向你付款，IRA 做不到。如果你 73 岁时仍在计划发起人处工作、且不是 5% 所有者，计划可以推迟 RMD，IRA 做不到。ERISA 的债权人保护通常也比 IRA 获得的州法保护更强，值得在你所在州核实。雇主股票和税后供款是另外两个在移动资金前应该先问的理由。
小余额正是固定费伤害最大的地方，因为固定收费在小余额中占比更高——5,000 美元上每年 60 美元，在任何费用率之前就是 1.2%。如果余额在 1,000 到 5,000 美元之间且你没有做出选择，计划可能替你把它转入 IRA；低于 1,000 美元时可能直接支付给你，通常还要扣 20% 预扣。你仍然可以在 60 天内把这笔钱转存，所以要保持档案地址是最新的。
那是转换（conversion），不是转存（rollover），并且应税：转换金额会计入当年收入，税最好用账户之外的钱支付。本页建模的是同类账户之间的转存，所以转换问题请先用 Roth 与传统对比计算器算一遍，再动钱。
不会。它只给两件事定价——多年费用差，以及错过 60 天窗口的成本——并列出可能指向另一边的规则。哪个账户合适还取决于你所在州的债权人保护、任何雇主股票，以及你想投资什么，没有算术页面能替你权衡这些。
不会。余额、费用和利率由运行在你自己电脑上的计算读取，从不上传，所以没有任何工资数字或账户细节被保存在任何地方，表单背后也没有上传端点。一个会向网络发起请求的计算器页面会被发布前的自动检查拦截，这就是本站证明数据留在原处的方式。
最近复核于 2026-09-20.
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