增值税在 170 多个国家对几乎所有商品和服务征收，而且有两种报价方式：企业之间的价格通常按净额报，消费者看到的价格则已经把税含在里面。
增值税计算器 - Danfio
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Currency: USD ($) - display only, nothing was converted
按 20% 计算的增值税
$240.00
含税总额 $1,440.00 里，$1,200.00 是净额，$240.00 是增值税
| 方向 | 净额 | 增值税 | 含税额 |
|---|---|---|---|
| 你输入的净额 | $1,200.00 | $240.00 | $1,440.00 |
| 净额到含税额（加增值税） | $1,200.00 | $240.00 | $1,440.00 |
| 含税额到净额（剔除增值税） | $1,200.00 | $240.00 | $1,440.00 |
两个方向换回来是同一组数字：只有含税额对得上时，净额报价和货架含税价才描述同一笔钱。
| 税率 | 增值税 | 含税额 |
|---|---|---|
| 5% | $60.00 | $1,260.00 |
| 7% | $84.00 | $1,284.00 |
| 9% | $108.00 | $1,308.00 |
| 10% | $120.00 | $1,320.00 |
| 12% | $144.00 | $1,344.00 |
| 17% | $204.00 | $1,404.00 |
| 19% | $228.00 | $1,428.00 |
| 20% | $240.00 | $1,440.00 |
| 21% | $252.00 | $1,452.00 |
| 22% | $264.00 | $1,464.00 |
| 23% | $276.00 | $1,476.00 |
| 24% | $288.00 | $1,488.00 |
| 25% | $300.00 | $1,500.00 |
| 27% | $324.00 | $1,524.00 |
欧盟标准税率从 17%（卢森堡）到 27%（匈牙利），多数成员国在 19% 到 25% 之间；低税率只适用于特定商品与服务。
本计算器在这两种口径之间双向换算，显示增值税占消费者实际付款的比例，并算出二手商品经销商使用的毛利方案。
同一个价格，可以把税含在里面报，也可以在净价上另加；本页处理的就是这一处差别。它在任意税率下把价格在净额与含税之间双向换算，显示增值税占消费者实际付款的比例，并处理二手商品、艺术品和古董的毛利方案——全部在你的浏览器里完成，不上传，也不需要账户。
欧盟税率与 15% 的标准税率下限来自欧盟委员会的税率表与增值税指令，低税率品类和毛利方案的处理也依据同一份指令；税率字段接受任意值，欧盟以外的税率可以按本国税务机关的口径填入。页面按计划复核，发现问题会公开更正。所有计算均在您的浏览器本地完成，数据绝不上传。
本页只是估算工具，不构成税务建议，也不能替代正式申报表。各国、各商品类目的实际税率以当地法规为准。所有计算均在您的浏览器本地完成，数据绝不上传。
增值税 = 净价 × 税率 / 100，含税价 = 净价 + 这笔税。1,200 欧元的净额发票在 20% 下带 240 欧元增值税，合计 1,440 欧元。企业之间通常按净额报价，因为净额才是影响毛利的那一个数字。
如果你已经登记增值税、可以抵扣进项税，真正影响毛利的是净额；你代收的税是替税务机关收的，不是收入。消费者看到的价格则已经把税含在里面，这也是同一笔交易在两张单据上看起来金额不同的原因。
含税总价计算时，税额为净价乘以税率除以 100，总价为净价加税额；由总价反推净价时，净价为总价除以“1 加税率除以 100”。税率被限制在 0 到 40 之间，非法值回落为 20；金额输入以 1 × 10¹² 封顶。
税已经在价格里时，净额 = 含税价 /（1 + 税率 / 100）。20% 下，1,440 欧元的含税价是 1,200 欧元净额加 240 欧元增值税。图省事直接减 1,440 的 20% 会得到 288 欧元，那是错的。
含税价里的增值税占该价格的比例永远低于名义税率：净额的 20% 只是含税价的 16.67%。增值税数字看起来比预期低，通常就是这个原因；反过来，把税率直接乘在含税价上则会把税额算高。
每个国家自定税率。欧盟的标准税率不得低于 15%，实际区间从卢森堡的 17% 到匈牙利的 27%，多数成员国在 19%–25% 之间。
低税率适用于食品、书籍、药品、童装和部分交通等特定类别。同一家公司可以在同一张发票的一行收 20%、另一行收 5%，所以增值税是按行计算而不是按整张发票计算。
本页的情景表固定列出 5%、7%、9%、10%、12%、17%、19%、20%、21%、22%、23%、24%、25%、27% 十四档标准税率，方便把同一笔净额放到不同国家比较。
二手商品、艺术品和古董经销商可以按毛利而不是全额售价缴纳增值税。一台 900 欧元买入、1,200 欧元含税卖出的相机，应税金额是 300 欧元的毛利，20% 下增值税是 50 欧元而不是 200 欧元。
使用该方案的商家不能在发票上单独显示增值税，也不能抵扣购入时的增值税——这个取舍使它只对从私人卖家手里收购的商品划算。
本页在毛利模式下把输入的金额当作含税售价，用含税售价减购入价得到毛利，再按“税率 ÷（1 + 税率）”把增值税从毛利里剥出来；页面、表格与 CSV 都使用这一组结果。
净价与含税价之间不是减法。1,200 欧元、20% 的货架价不是 1,200 减去 240，而是减 200：因为 20% 是对净额计征的，净额才是那个被乘的对象。除数写出来是 1.20，不是 0.80——这一步之差是增值税表格里最常见的错误，页面把除数印在答案旁边，就是让这个核对能用纸笔重算一遍。
同一个道理也能解释：含税价里的增值税占比永远小于名义税率。20% 的净额，在含税价里只占 16.67%。结果表把两个方向用同一组数字并排印出来，意思是“按净价报的价”和“按含税价标的价”只有在含税合计对上时才描述同一笔钱。
示例使用页面自带的默认输入，只改设置；下面的结果与你在页面上看到的完全一致。
金额: $1,200.00 · 增值税税率: 20%
按 20% 计算的增值税
$240.00
含税总额 $1,440.00 里，$1,200.00 是净额，$240.00 是增值税
净额: $1,200.00 · 增值税: $240.00 · 含税总额: $1,440.00 · 增值税占含税价的比例: 16.67%
企业客户看到 1,200 欧元加 240 欧元增值税；这 240 欧元是替税务机关代收的，不是收入。
金额: $59.99 · 增值税税率: 21% · 金额已含增值税: 是 - 从金额里剔除增值税
这个含税价格里的增值税
$10.41
含税总额 $59.99 里，$49.58 是净额，$10.41 是增值税
净额: $49.58 · 增值税: $10.41 · 含税总额: $59.99 · 增值税占含税价的比例: 17.35%
价格里的税是 10.41 欧元，占消费者付款的 17.4%，尽管名义税率是 21%。
金额: $1,200.00 · 增值税税率: 20% · 毛利方案: 是 - 只按毛利计增值税 · 毛利方案的购入价: $900.00
毛利方案下的增值税
$50.00
含税售价 $1,200.00 减去购入价 $900.00 是毛利 $300.00；按 20% 只对毛利计征，应缴增值税 $50.00
含税售价: $1,200.00 · 购入价: $900.00 · 毛利: $300.00 · 毛利方案的增值税: $50.00
毛利上的增值税是 50 欧元，而不是全额售价的 200 欧元——这正是二手生意能成立的原因。
金额: $105.00 · 增值税税率: 5% · 金额已含增值税: 是 - 从金额里剔除增值税
这个含税价格里的增值税
$5.00
含税总额 $105.00 里，$100.00 是净额，$5.00 是增值税
净额: $100.00 · 增值税: $5.00 · 含税总额: $105.00 · 增值税占含税价的比例: 4.76%
低税率下规则相同：105 欧元含税价是 100 欧元净额加 5 欧元增值税，税只占消费者付款的 4.76%。
除以税率因子：含税价 /（1 + 税率 / 100）。20% 下就是除以 1.2。直接拿含税价减 20% 会高估税额，因为增值税是净价的百分比，不是含税价的百分比。
20% 税率下，增值税是含税价的六分之一，也就是 16.67%。税率越高，这个比例越接近名义税率，但永远更低，因为税是按更小的净额计征的。
标准税率至少 15%，目前从卢森堡的 17% 到匈牙利的 27%。多数成员国在 19%–25% 之间，低税率至少 5%，适用于特定商品和服务类别。
面向二手商品、艺术品和古董经销商的方案，增值税按毛利而不是全额售价计征。发票不能单独显示增值税，经销商也不能抵扣购入时的增值税。
增值税在生产每个环节征收、企业抵扣进项税，最终消费者实际上只承担一次；销售税只在最终零售环节征一次，企业不能抵扣。
只有当你已登记增值税、且该采购用于你的业务时才可以。消费者永远不能退，汽车、业务招待等类别在许多国家还被限制或禁止抵扣。本页是根据你输入数字得出的估算，不是申报表，也不构成税务建议。
最近复核于 2026-10-09.
本页只是估算工具，不构成税务建议，也不能替代正式申报表。 阅读完整免责声明。
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