三张安全网，三种完全不同的价格

发布于 2026-10-24 · 最近复核 2026-10-24

失业、高自付额医保计划、失能，是三种不同的冲击，各有各的算术。一个要你自掏腰包买回团体保费，一个奖励你在被征税之前先把钱放进去，一个在等待期之后接住一部分工资。这一页用三台计算器共用的引擎把三者都定价，所以页面上的数字与工具里的数字是同一批。

COBRA 是全额保费再加 2%

在职时你只付团体保费的一部分，雇主付其余；COBRA 两半都要，再加一笔最高 2% 的管理费。全额月保费 $620 时，这笔费用是 $12.40，每月缴 $632.40——18 个月合计 $11,383.20。法律允许的情形是：离职或工时减少后 18 个月，失能延长时 29 个月，身故、离婚、联邦医保或受抚养人失去资格时 36 个月。每月缴款不随期限变化，所以各行之间的差别完全在于这张账单要付多久。

HSA 在三个时点被征税，而答案都是零

健康储蓄账户（HSA）在三个时点碰到税法：存入时不计所得税，账户里的增长从不被征税，用于合格医疗支出的提取免税。2026 年家庭覆盖的上限是 $8,750，55 岁及以上再加 $1,000 的追加额，合计 $10,750。每月存 $500，一年自己的存入是 $6,000，还剩 $4,750 的空间。按 25% 的边际税率，这些存入省下 $1,500 的所得税。雇主的存入占用同一个上限，只有装得进上限的部分才省税——那三个「零」说的是合格提取，不是超限存入。

失能保险先等一段，再接住一部分工资

社会保障失能金按 primary insurance amount 支付，由平均指数化月收入（AIME）经 2026 年的两个拐点算出：第一段 $1,286 的 90%，到 $7,749 的第二段 32%，再往上 15%。AIME 为 $4,000 时，三段分别是 $1,157.40、$868.48 与 $0.00，月给付向下取整为 $2,025——一年 $24,300。对上每月 $3,500 的开支，它替代 57.86%，每月还差 $1,475。第一笔钱要等满 5 个月失能才到，所以在此之前先少掉 $10,125；联邦医保要在领取失能金 24 个月后才开始。

这些数字从哪里来

• 美国劳工部关于 COBRA 延续医保的问答。2% 的管理费、102% 的收费上限，以及 18、29、36 个月的三档期限，都是公布出来的规则；$12.40 的费用与 $632.40 的月缴额就由这些规则算出。
• IRS 2026 年 HSA 限额。$8,750 的家庭上限与 $1,000 的追加额是公布的数字；$10,750 的总额、$4,750 的剩余空间与 $1,500 的省税额，由这些限额和你自己的供款算出。
• SSA 拐点与失能法条。$1,286 与 $7,749 是 2026 年公布的拐点；5 个月的等待与 24 个月的医保延迟，则是 42 U.S.C. 423(a)(1) 与 426 在本页的用法。

这一篇没有说什么

它只算一份 COBRA 通知、一个家庭 HSA 与一次失能理赔。它没有建模 COBRA 的 60 天选择窗口、遣散方案里的补贴、州延续规则、联邦医保或医疗补助的替代方案、HSA 必须搭配合格高自付额计划这一前提、超额存入的消费税，也没有算这三者在州税上的处理。SSDI 的资格属于医学与职业判断，由 SSA 决定——这里是给付估算，不是理赔决定——而商业失能保单对「失能」的定义、等待期与给付上限，这一页都看不到。

口径提示：本页的 COBRA 延续医保、HSA 与 SSDI 失能金，均基于美国联邦税制与社保制度。请把本页当做理解美国税制逻辑的参考，实际申报请以官方最新规定为准。

看看每月的账单，去 COBRA 离职后医保费用计算器；查你自己的额度，去 HSA 健康储蓄账户缴款计算器；或者把缺口算出来，去 失能保险计算器。

以上只是估算——不构成财务、税务或法律建议，也不预测税务机关会对某一份具体申报表作出什么处理。阅读完整免责声明。